Viene svolta principalmente quando lo Studio o la Società ha dei collaboratori alle proprie dipendenze, serve a far comprendere la filosofia della legge e favorire l’individuazione di quelle operazioni che la legge stessa considera “soggette” agli adempimenti.

Generalmente si articola nelle seguenti fasi:

• Una prima parte di “introduzione” della specifica normativa, e all’individuazione delle varie figure di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo
• Una seconda parte mirata all’approfondimento degli adempimenti richiesti
• Una terza parte riguardante le sanzioni e le modalità dei controlli da parte della Guarda di Finanza a seguito della recente circolare operativa
• Una parte conclusiva in cui vengono esaminate le procedure delle segnalazioni, delle operazioni sospette alla luce degli indici di anomalie e delle comunicazioni delle violazioni concernenti l’uso del contante